Nueve años después, la innovadora investigación de los Papeles de Panamá sigue inspirando a los gobiernos de todo el mundo a perseguir los ingresos muy necesarios perdidos en el extranjero debido a los esquemas de evasión fiscal.
En los últimos años, los gobiernos han recuperado cientos de millones de dólares más en impuestos atrasados y multas, según muestran los registros, como resultado de la colaboración periodística transfronteriza liderada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), junto con 100 socios de medios de comunicación de los cinco continentes, publicada en abril de 2016.
Los Papeles de Panamá, un tesoro de más de 11,5 millones de documentos confidenciales del bufete de abogados panameño Mossack Fonseca, fueron obtenidos por el periódico alemán Süddeutsche Zeitung y compartidos con ICIJ en un proyecto histórico que puso la evasión fiscal en la agenda pública mundial. Los archivos confidenciales expusieron una red internacional de empresas fantasma en el extranjero creadas para clientes adinerados, incluidos atletas estrella, altos ejecutivos de negocios y, lo que es más importante, jefes de Estado.
Jurgen Mossack y Ramón Fonseca
Las investigaciones oficiales han arrojado diversos resultados. El año pasado, los tribunales panameños absolvieron a 28 personas, incluido el cofundador de Mossack Fonseca, Jürgen Mossack, de lavado de dinero por su presunto papel en la creación de empresas fantasma utilizadas en escándalos en Brasil y Alemania.
La cuenta actual del ICIJ, basada en la información recibida de varios gobiernos, que incluía montos actualizados y, en algunos casos, más bajos a medida que las autoridades corregían sus propias cifras, asciende a $1.300 millones. Es casi seguro que esta cifra de recuperación subestima el verdadero impacto financiero de la investigación, ya que muchos gobiernos se negaron a compartir información reciente con ICIJ y sus socios mediáticos. En algunos casos, las autoridades fiscales solo revelaron cuántas auditorías de los contribuyentes se habían realizado y el dinero auditado, pero los gobiernos no han podido rastrear cuánto dinero se recuperó realmente y si los pagos fueron por impuestos atrasados o multas.
En respuesta a las solicitudes de información pública presentadas por el Indian Express, las autoridades indias revelaron que habían recaudado más de 17,4 millones de dólares en ingresos fiscales después de examinar más de 1.600 millones de dólares en activos no revelados previamente en relación con los Papeles de Panamá. Además, las autoridades fiscales indias dijeron que habían presentado 46 denuncias penales y que habían realizado búsquedas, incautaciones y encuestas como parte de 84 casos relacionados con los Papeles de Panamá.
Otros países dijeron que habían realizado cobros adicionales desde 2021, cuando el ICIJ publicó un recuento anterior de los impuestos recuperados como resultado de la información publicada en los Papeles de Panamá. En Suecia, el dinero recuperado superó los 237 millones de dólares a mediados de 2024, frente a los 19,3 millones de dólares de unos años antes. Nueva Zelanda había recuperado solo 410.400 dólares en 2021 y ahora reclama más de 8 millones de dólares.
Bélgica vio cómo la cantidad que recuperó se duplicó con creces en los últimos cuatro años, de 18,5 millones de dólares a casi 42,2 millones de dólares, mientras que los Países Bajos registraron un aumento de 16,4 millones de dólares a unos 30,6 millones de dólares. Francia había añadido más de 66 millones de dólares a su total a finales de 2022, que entonces se situaba en más de 208 millones de dólares, y España ha recuperado 175,3 millones de dólares en total.
En algunos países, las autoridades dejaron de actualizar esas cifras o se negaron a proporcionarlas al ICIJ o a sus socios de los medios de comunicación. Las autoridades estadounidenses nunca compartieron información.
Falta de identificación del dinero
Si bien varios países establecieron grupos de trabajo o comisiones a raíz de los Papeles de Panamá, contar el dinero recuperado puede ser difícil. Los sistemas internos de información de los países no siempre identifican investigaciones periodísticas específicas como la fuente de los acuerdos o las multas.
El Servicio de Impuestos Internos de Israel informó que «se emitieron docenas de evaluaciones fiscales en cantidades entre cien mil y millones de NIS [shekels israelíes] por evaluación», pero esos casos «no fueron ‘pintados'» para investigaciones específicas, dijo un portavoz a Shomrim.
En Finlandia, las autoridades le dijeron a Yle, socio de medios de ICIJ, que se recuperaron «unos pocos millones de euros» tras las investigaciones de ICIJ, pero no proporcionaron cantidades específicas. En agosto pasado, el Nordea Bank de Finlandia acordó pagar 35 millones de dólares a las autoridades del estado de Nueva York como parte de un caso de lavado de dinero construido en parte sobre los hallazgos de los Papeles de Panamá, según el Departamento de Servicios Financieros del Estado de Nueva York. Los informes de los Papeles de Panamá revelaron que el banco había ayudado a cientos de clientes a crear empresas offshore en paraísos fiscales.
En El Salvador, la Fiscalía General de la Nación respondió que un registro de dinero que el país había reunido como parte de denuncias penales relacionadas con las investigaciones del ICIJ «no está dentro del ámbito de competencia» de la oficina. La Agencia Tributaria Nacional de Corea del Sur dio una respuesta similar a Newstapa, socio de ICIJ: no tiene números ni documentos que den cuenta de la cantidad anual de impuestos recaudados como resultado de investigaciones periodísticas.
Canadá proporcionó información sobre la cantidad de dinero que las autoridades esperan recaudar de las auditorías fiscales de los Papeles de Panamá (casi 92 millones de dólares), un tercio de los cuales pertenece a la provincia de Quebec. En total, las autoridades fiscales de Quebec dijeron a La Presse que esperaban recuperar unos 42,5 millones de dólares gracias a los Papeles de Panamá, los Papeles del Paraíso y los Papeles de Pandora; Hasta ahora han recaudado casi 34,5 millones de dólares.
Otros países etiquetan el dinero recuperado como resultado de investigaciones periodísticas, pero no diferencian entre proyectos. Italia ha recuperado 66,4 millones de dólares vinculados a proyectos de ICIJ, dijeron las autoridades a L’Espresso. E Irlanda recaudó más de 2,4 millones de dólares como resultado de los Papeles de Panamá y los Papeles del Paraíso.
Dinero recuperado de otros proyectos
Los Papeles de Panamá y la publicación de información sobre la propiedad corporativa en la base de datos Offshore Leaks sacudieron a los gobiernos y a los sistemas tributarios de todo el mundo. Los nuevos datos disponibles llevaron a algunas administraciones a abrir investigaciones por lavado de dinero. Suecia investigó a unas 400 personas y empresas vinculadas a la investigación. Australia abrió 540 auditorías y revisiones, dijeron las autoridades a la Australian Broadcasting Corporation, mientras que en Canadá, más de 900 contribuyentes estaban asociados con los Papeles de Panamá.
Las autoridades fiscales informaron a los socios de medios de comunicación de ICIJ en Bélgica, Francia, Países Bajos, Australia, Canadá, Chile y España que habían recuperado al menos 76,4 millones de dólares de los contribuyentes tras la publicación de los Papeles del Paraíso en 2017 y los Papeles de Pandora en 2021. Varios países informaron a los socios de ICIJ que los casos están en curso, por lo que esta cantidad puede aumentar como resultado de los procesos administrativos y judiciales.
Dos tercios de los 76,4 millones de dólares recuperados provienen de España, donde se recuperaron más de 50 millones de dólares después de que las autoridades del país investigaran a 38 contribuyentes vinculados a ambas investigaciones del ICIJ, según pudo saber El País. Francia ha recuperado 16,3 millones de dólares de Paradise Papers, según Le Monde, mientras que Bélgica ha recaudado más de 6,2 millones de dólares de Pandora Papers, aunque el país espera recuperar más de 8 millones de dólares, según cifras recogidas por Knack.
En Chile, CIPER y LaBot, socios de ICIJ, calcularon que las autoridades fiscales chilenas esperan recuperar alrededor de $1.500 millones en impuestos atrasados y multas sobre la base de la investigación de casos vinculados a investigaciones anteriores de ICIJ. CIPER y LaBot dijeron que la cifra descomunal probablemente correspondía a un solo caso en curso vinculado a una reclamación de 2022 contra el gigante minero suizo Glencore, que una auditoría determinó que debía una gran suma de impuestos no pagados. Glencore ha impugnado el monto reclamado por el SII de Chile ante los tribunales.
En Ecuador, las autoridades esperan recaudar casi $172 millones como parte de los casos en curso relacionados con los Papeles de Panamá y los Papeles del Paraíso. ICIJ no incluyó esta cantidad en el recuento general, ya que representa solo una estimación de lo que se podría recaudar en el futuro.
Alemania, Francia, Bélgica, Malta, Lituania y México informaron de colecciones resultantes de otras investigaciones del ICIJ. A finales de 2022, las autoridades fiscales francesas habían recuperado casi 260 millones de dólares del proyecto Swiss Leaks, dirigido por el ICIJ, basándose en documentos de HSBC, junto con informes anteriores sobre los archivos del banco publicados por Le Monde. Bélgica ha recuperado más de 171 millones de dólares de Swiss Leaks hasta ahora, aunque esperan recuperar 526 millones de dólares, dijeron las autoridades a Knack.
En México, el proyecto Bahamas Leaks de 2016 del ICIJ generó más (30,3 millones de dólares) para las autoridades fiscales que incluso los Papeles de Panamá (25,1 millones de dólares). En total, las autoridades mexicanas impusieron 484 multas separadas vinculadas a ambas investigaciones del ICIJ, se le dijo a Proceso, socio del ICIJ.
Más recientemente, Siena, socio de medios lituano de ICIJ, informó de que el país báltico ha recuperado casi 100.000 dólares de empresas controladas por el ex concejal de Vilnius Valerijus Stankevičius. Las entidades aparecieron en Cyprus Confidential de ICIJ, una investigación de 2023 sobre el papel que desempeñó Chipre para ayudar a los oligarcas rusos y de otros países a ocultar activos por valor de miles de millones de dólares de la amenaza de sanciones.
Crédito: ICIJ
